С 1 ноября 2025 года налоговая служба сможет взыскивать долги без суда

С 1 ноября 2025 года Федеральная налоговая служба получит право взыскивать налоговые долги с физических лиц без обращения в суд — если человек не оспаривает сумму задолженности. Это кардинальное изменение в системе сбора налогов, введенное Федеральным законом № 287-ФЗ от 31 июля 2025 года, затронет миллионы россиян, у которых есть неоплаченные налоги на доходы, транспорт, имущество или землю. В прошлом даже очевидные долги требовали судебного решения — теперь этого больше не нужно. Налоговые долги без споров будут взыскиваться быстрее, дешевле и без лишней бюрократии — но только при одном условии: гражданин не подал возражение.

Что изменилось и почему это важно

Раньше, даже если человек полностью соглашался с суммой долга, ФНС была вынуждена подавать иск в суд. Это тянулось месяцами, увеличивало расходы и зачастую приводило к накоплению пени. По данным самого ФНС, в 80% случаев налогоплательщики не оспаривали начисления, но суды все равно рассматривали дела — просто потому что закон так требовал. Теперь, если вы получили уведомление, прочитали его и не ответили в течение 30 дней — значит, вы согласны. И тогда ФНС может сразу направить решение о взыскании в Федеральную службу судебных приставов (ФССП), минуя суд.

Это не просто административная упрощенка — это смена парадигмы. Система больше не считает каждого гражданина потенциальным уклонистом. Она доверяет тем, кто не спорит. И это, по мнению экспертов, первый шаг к культуре добровольного исполнения обязательств.

Какие налоги попадают под новую систему

Новая процедура распространяется на следующие виды налогов и обязательств:

• НДФЛ по декларации 3-НДФЛ (доходы от продажи недвижимости, аренды, репатриации и т.д.)
• Транспортный налог
• Налог на имущество физлиц
• Земельный налог
• Обязательства из нотариально удостоверенных сделок: кредиты, займы, расписки

Важно: это не касается индивидуальных предпринимателей. Для них все останется как было — суды по-прежнему обязательны. Также не подпадают под новую систему долги, возникшие до 1 ноября 2025 года. Их будут взыскивать по старым правилам — через суд. То есть у вас может быть одна задолженность по транспортному налогу за 2024 год (старая, через суд) и другая за 2025 год (новая, без суда). Система работает по принципу «дата возникновения» — не «дата уведомления».

Как вас уведомят и что будет, если не заплатить

Уведомление о долге придет одним из трех способов:

• Через личный кабинет на сайте nalog.gov.ru
• Через портал Госуслуги
• Почтовым письмом с уведомлением о вручении (если у вас нет цифрового аккаунта)

После получения уведомления у вас есть 8 дней, чтобы оплатить долг добровольно. Если не оплатили — ФНС выносит решение о взыскании. Только после этого ФССП получает материалы и может начать действия: списывать деньги со счетов, электронных кошельков (Киви, СберБанк Онлайн, ЮMoney и др.), а также арестовывать имущество — если денег недостаточно.

Недвижимость, машины, земельные участки — всё это можно забрать, но только как последнее средство. Сначала проверят, есть ли деньги на счетах. И только если их нет — тогда к аресту имущества. Это не «захват по первому зову» — это последовательная, проверенная цепочка.

Что делать, если вы не согласны

Здесь система работает как часы. Если вы считаете, что налог начислен неверно — вы имеете полное право подать возражение. Срок — 30 дней с момента получения уведомления. И вот ключевая защита: пока спор не решен, сумма долга исключается из единого налогового счета. Это значит, что даже если у вас есть другие налоги — например, за землю или имущество — они не будут списываться для погашения спорного долга. Вы можете спокойно оплачивать другие обязательства, не боясь, что деньги «съедят» на чужой долг.

Спорные долги — это отдельная ветка. Они идут в суд. И закон прямо говорит: «Судебный порядок не отменяется, он гарантируется для спорных случаев». То есть система не уничтожает правосудие — она его фокусирует. Туда, где оно действительно нужно.

Почему это выгодно и кому

Для государства — это экономия. Раньше каждый неоплаченный налог, даже спорный, требовал судебного разбирательства. Судебные издержки, оплата адвокатов, время сотрудников — всё это добавлялось к сумме долга. Теперь эти расходы сократятся в разы. По оценкам Минфина, экономия составит более 12 миллиардов рублей в год.

Для честных граждан — это свобода. Больше не нужно бояться, что за небольшую ошибку в декларации вас «заберут» машину. Вы получаете время, возможность разобраться, а главное — право на ошибку. Для тех, кто платит вовремя, система становится прозрачнее и предсказуемее.

А вот для тех, кто уклонялся, — это тревожный сигнал. Сборы станут эффективнее. Скрытые долги будут выявляться быстрее. И если вы не платили годами, но не отвечали на уведомления — скорее всего, в 2026 году вы проснётесь с арестованным счетом.

Что дальше? Сколько людей это коснётся?

По данным ФНС, на 1 июля 2025 года общая сумма налоговых долгов физлиц составила 1,2 трлн рублей. Из них 78% — это долги, которые не оспаривались, но не оплачивались. То есть почти три четверти всех долгов теперь могут быть взысканы без суда. Это касается примерно 12 миллионов человек — не все они уклонисты. Многие просто забыли, не знали, не получили уведомление. Но теперь у них есть инструмент: личный кабинет, портал Госуслуг, горячая линия. И 30 дней на ответ.

Интересно, что введение новой системы совпало с другими изменениями: индексацией пенсий и ограничением на 20 SIM-карт на одного человека. Это не случайность — всё это часть масштабной цифровой трансформации государственного управления. ФНС больше не просто сборщик налогов. Она становится частью цифровой экосистемы, где каждое действие имеет обратную связь.